Yrittäjän verovähennykset: Mitä tulonhankkimismenoja voi vähentää?

Kirjoittanut

Sanna Kaita

Julkaistu

3.9.25

Yrittäjänä sinulla on mahdollisuus hyödyntää useita verovähennyksiä, jotka voivat merkittävästi keventää verotaakkaasi. Yrittäjä voi vähentää verotuksessa tulonhankkimismenoja, jotka liittyvät elinkeinotoiminnan harjoittamiseen ja tulojen hankintaan. Olennaista näissä vähennyksissä on, että menojen tulee liittyä kiinteästi yritystoimintaan, ei yrittäjän yksityistalouteen tai vapaa-aikaan.

Työsuhteessa olevien henkilöiden verovähennysten kenttä on muuttumassa merkittävästi. Vuoden 2026 alusta työmarkkinajärjestöjen jäsenmaksut eivät enää olisi verovähennyskelpoisia, vaikka työttömyyskassamaksut säilyvät edelleen vähennyskelpoisina. Myös työsuhdepolkupyörän verovapaus päättyy uusien sopimusten osalta vuoden 2026 alussa.

Erityisen iso muutos koskee etätyön työhuonevähennystä: se poistuu työsuhteessa olevilta vuoden 2026 alusta. Muutos koskee sekä kaavamaista että todellisten kulujen mukaista vähennystä. Sen sijaan työhuonevähennys säilyisi silloin, kun kyse on muiden kuin palkkatulojen hankkimisesta, kuten omaishoitajien, elinkeinonharjoittajien, maataloudenharjoittajien ja taiteilijoiden kohdalla.

Yleisiä vähennyskelpoisia työnhankkimismenoja

Toimitilakulut: Työhuonevähennys tai toimitilan vuokra, jos tila on käytössä yritystoimintaan.
Työvälineet ja laitteet: Esim. tietokoneet, puhelimet, työkalut ja niiden huolto- ja korjauskustannukset.
Matkakulut: Työn takia matkustamiseen liittyvät kulut (esim. julkinen liikenne, kilometrikorvaukset, majoitus).
Koulutus- ja opintomenot: Jos koulutus liittyy nykyiseen ammattiin ja täydentää ammattitaitoa (ei uuteen ammattiin tähtäävää peruskoulutusta).
Ammattikirjallisuus: Ammattiin liittyvät kirjat, erikoisjulkaisut ja lehdet.
Markkinointi- ja edustuskulut: Esim. mainonta, verkkosivut, asiakastilaisuudet (edustuskulut 50% vähennyskelpoisia).
Tietoliikennekulut: Nettiyhteys, puhelinliittymä (käytön mukaan).
Vakuutukset: Esim. YEL-vakuutus.

Käytännön vinkkejä

Verovähennysten tehokas hyödyntäminen edellyttää järjestelmällistä kirjanpitoa. Säilytä kaikki kuitit ja tositteet, jotka liittyvät työhösi. Erityisesti työvälineiden ja koulutusmenojen osalta Verohallinto voi pyytää selvityksiä ja tositteita.

Verolainsäädäntö muuttuu säännöllisesti, joten pysy ajan tasalla uusimmista muutoksista Verohallinnon sivuilla: Tulonhankkimismenot. Jos tilanteesi on monimutkainen tai sinulla on merkittäviä vähennyskelpoisia kuluja, harkitse veroasiantuntijan konsultointia. Oikein tehdyt vähennykset voivat tuoda huomattavia säästöjä, jotka tukevat yrityksesi kasvua ja kehitystä pitkällä aikavälillä.

Tutustu Tilitehtaan Verosuunnittelu- ja konsultointipalveluihin täällä.

‍

Sanna Kaita

Partner, Tilitehdas

Ota yhteyttä ja kysy lisää

Tilitehdas on olemassa, jotta yrittäjät voivat keskittyä unelmiensa rakentamiseen, kun me huolehdimme liiketoiminnan taloudellisesta selkärangasta. Uskomme inhimilliseen ja helposti lähestyttävään palveluun, joka auttaa sinua näkemään numerot osana suurempaa kokonaisuutta.

Varaa aika Katso palvelumme

Asiakaspalautteet

Mitä asiakkaamme sanovat?

Meille on kunnia-asia, että saamme olla mukana suomalaisten yrittäjien menestystarinoissa. Parhaiten työstämme kertovat asiakkaidemme kokemukset – he ovat antaneet meille luottamuksensa ja kulkeneet kanssamme jo vuosia.

"Olen ollut Tilitehdas Oy:n asiakkaana yritykseni alkuajoista lähtien ja vuosien yhteistyö on sujunut erinomaisesti. Kirjanpitäjäni on tarkka ja osaava ja kaikki asiat hoituvat aina ajallaan. Olen saanut myös tarpeen mukaan asiantuntevaa neuvontaa, mikä on ollut todella arvokasta.

Asiakaspalvelu on ystävällistä ja tilitoimiston asiantuntijat ovat sydämellisiä ja lämminhenkisiä. Heidän ansiostaan yritykseni talousasiat ovat pysyneet kunnossa ja ajan tasalla. Suosittelen lämpimästi heidän palveluitaan erityisesti pienyrittäjille, jotka arvostavat luotettavaa ja henkilökohtaista palvelua. Voit luottaa siihen, että yrityksesi talousasiat ovat hyvissä käsissä."

Tiina

Tunteidentila Oy

"Olen ollut alusta asti erittäin tyytyväinen Tilitehtaan palveluun. Palvelu on aina ollut ystävällistä ja henkilökohtaista. Tämän lisäksi olen saanut kaikenlaisiin haasteisiin ja kysymyksiin aina asiantuntevan vastauksen. Huolimatta siitä, että olen pienyrittäjä, minua on kohdeltu asiakkaana todella hyvin. Tämä on luonut sen tunteen, että jokainen asiakas on Tilitehtaalle tärkeä.

Asiakaskokemus on ollut kaikki nämä vuodet erinomainen ja suosittelenkin Tilitehtaan palveluita kaikille niille, jotka haluavat henkilökohtaista palvelua ammattitaidolla."

Anne

Happy Dreams Konsultointi Oy

”Olen ollut Tilitehtaan asiakas jo 8 vuotta. Kirjanpitäjämme Mira on kaikissa yritystoiminnan kuvioissa ollut vankka, positiivinen ja ehdottoman ammattimainen tuki ja turva. Neuvova ja joustavan palvelun asenne on Tilitehtaalla konkretiaa, siksi emme koskaan vaihda. Ehdotuksia on tullut mutta olemme niin tyytyväisiä, että emme kiinnostu muista.

Yritystoiminnan pyörittämisen paperitöihin saa helposti upotettua tuntitolkulla aikaa ja silti en voi olla varma siitä, että osaisin ja ettei yllätyksiä tule. Veronmaksusta kuittienhallintaan meitä palvellaan. Energia- ja ajansäästö ovat valtavia.

Ammattimainen apu tuo kilpailukykyä ja tehoa, kun ei tarvitse jännitellä tai kompastella kirjanpidollisissa haasteissa. Tilitehdas on ollut ”joka euron arvoinen”

Erika

Ylivertaistekijä Oy

"Minulla oli tilaisuus toteuttaa pitkäaikainen haaveeni ja ryhtyä IT-alan freelanceriksi. Asiakas oli valmiina mutta minulla ei ollut mitään tietoa yrittäjyyteen ja yrityksen perustamiseen liittyvistä asioista. Ymmärsin sen verran, että tarvitsen hyvän kirjanpitäjän. Tilitehdas onkin tukenut minua heti alusta alkaen. Auttoi yrityksen perustamisessa ja kaikissa uuteen yritykseen liittyvissä virallisissa prosesseissa. Sain itse keskittyä työhöni.

Tilitehtaan kautta minulla on käytettävissä helpot työkalut laskutukseen, kululaskuihin ja yrityksen talouden seurantaan. Lisäksi minulla on oma yhteyshenkilö, joka auttaa kaikessa mitä ikinä vastaan tulee. Ensimmäinen tilinpäätöskin syntyi helposti. Sain dokumentit tarkistettavaksi ja annoin allekirjoitukseni. Toki ymmärrän, että Tilitehtaan puolella sen eteen tehtiin paljon töitä. Yrittäjäksi ryhtyminen oli unelmani mutta alku oli stressaavaa ja pelottavaa, en tiedä miten olisin selvinnyt siitä ilman asiantuntevaa kumppania."

Noora

Small Mill Consulting Oy

"Tilitoimisto Tilitehdas on toiminut meidän luotettavana kumppanina jo yli 10 vuoden ajan ja tulemme myös jatkossakin käyttämään heidän palveluitaan.

Olemme aina saaneet heiltä asiantuntevaa ja henkilökohtaista palvelua niin yrityksen taloushallintoon, yhtiöoikeuteen kuin verotukseenkin liittyvissä asioissa. Lisäksi palvelu on aina ollut lämminhenkistä ja sujuvaa, mikä on tehnyt yhteistyöstä aina helppoa ja mutkatonta.

Suosittelemme siis vilpittömästi heidän palveluitaan myös kaikille muille yrittäjille, jotka etsivät luotettavaa ja pitkäaikaista kumppania."

Paula ja Hannu

Consulo Oy

"Olemme tehneet yhteistyötä Tilitehtaan kanssa yli kymmenen vuoden ajan – ja voin rehellisesti sanoa, että heidän kanssaan asiat toimivat. Meille on tärkeää, että kumppani ymmärtää sekä liiketoiminnan että yrittäjän arjen. Tilitehdas ei hoida pelkästään kirjanpitoa ja taloushallintoa moitteettomasti, vaan on ollut tukena myös osakeannin suunnittelussa, veroneuvonnassa ja osakassopimuksissa.

He osaavat katsoa numeroiden taakse ja kertoa, mitä ne tarkoittavat käytännössä. Meille tämä on ollut äärimmäisen arvokasta päätöksenteon kannalta. Tilitehtaalla ei myöskään jäädä hiljaa seuraamaan, vaan he ottavat aktiivisesti kantaa ja ehdottavat fiksuja ratkaisuja.

Vuosien varrella yhteistyö on syventynyt, ja olemme saaneet rinnallemme kumppanin, johon voi aidosti luottaa. Suosittelen lämpimästi Tilitehdasta kaikille, jotka haluavat taloushallinnosta enemmän kuin vain raportteja – haluavat ymmärrystä, osaamista ja oikeita tekoja."

Jorma ja Harri

Passion Logistics Oy

Pysy ajan tasalla

Liity uutiskirjeemme tilaajaksi pysyäksesi ajan tasalla viimeisimmistä uutisista.

Kiitos! Uutiskirjeen tilaus onnistui.

Hups! Jotain meni pieleen lomakkeen lähettämisessä.

Blogi

Käytännön vinkkejä ja näkökulmia taloushallintoon

Tilitehtaan asiantuntijat jakavat näkemyksiään yrittäjän arjesta, taloushallinnon ajankohtaisista aiheista ja parhaista käytännöistä.

Katso kaikki

Taloushallinto

Ota ensimmäinen askel kohti huoletonta taloushallintoa

Voit tavata meidät toimistollamme Otaniemessä tai etäyhteydellä – sinulle sopivalla tavalla. Ensimmäinen tapaaminen on aina maksuton.

Käydään yhdessä läpi, miten voisimme tehdä taloushallinnosta sinulle helpompaa.

Ota yhteyttä Varaa aika